财务预算的分解_财务预算的分解和落实

  预算管理是指企业在战略目标的指导下,对未来的经营活动和相应的财务结果进行充分、全面的预测和筹划,预算管理通常都是财务部门主导实施的,但做过财务预算管理的都知道这个有多痛苦,不能以财务为核心,还要考虑公司运营状况、需求等各方面,还要考虑公司资金运转等,要考虑得面面俱到不说,还要达到预算管理得效果,辅助管理者更加有效地管理企业和最大限度地实现战略目标。

财务预算的分解_财务预算的分解和落实

  对于没有做过预算管理又想做财管的财务工作人员来讲,这是一个比较难的知识,涉及的知识点比较多,且都难理解,今天分享一个财务总监做的财务预算模型来帮助大家理解这个知识点,由于篇幅所限,把主要的财务预算模型给分享出来给大家看看。

1、财务预算考核程序

  下图主要讲了预算考核主要指标和权重,以及预算考核指标体系流程图。

2、预算考核分值计算

  预算考核分值计算权重

3、预算考核表实例

  根据图2中不同权重制作表格,对每个指标进行打分,下图为Excel表格模板。

4、预算考核与业绩合同相结合

  部门与部门之间的协作结合示例图

5、业绩合同示例

  与分公司、事业部等部门的合同示例模板

6、预算执行过程中的监控

  预算对业务流监控和预算对资金流的监控

7、预算执行过程中的监控(续)

  资金监控卡示例

8、标准的预算差异分析程序

  预算分析流程说明

9、预算差异构成示意

  预算差异构成示例图

10、预算差异分析程序

  差异重要程度判断

11、预算差异分析信息载体

  XX预算差异定量分析项目所作的差异分析表示例(部分)如下:

  好了,以上就是对财务预算管理整理的财务预算模型,如果觉得本篇知识还不错,请给个小心心哈~[爱慕]

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