股权激励法_股权激励 法律

  上市公司股权激励管理办法

股权激励法_股权激励 法律

  第一章 总 则

  第一条 为进一步促进上市公司建立健全激励与约束

  机制,依据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、

  《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)及其他法

  律、行政法规的规定,制定本办法。

  第二条 本办法所称股权激励是指上市公司以本公司

  股票为标的,对其董事、高级管理人员及其他员工进行的长

  期性激励。

  上市公司以限制性股票、股票期权实行股权激励的,适

  用本办法;以法律、行政法规允许的其他方式实行股权激励

  的,参照本办法有关规定执行。

  第三条 上市公司实行股权激励,应当符合法律、行政

  法规、本办法和公司章程的规定,有利于上市公司的持续发

  展,不得损害上市公司利益。

  上市公司的董事、监事和高级管理人员在实行股权激励

  中应当诚实守信,勤勉尽责,维护公司和全体股东的利益。

  第四条 上市公司实行股权激励,应当严格按照本办法

  和其他相关规定的要求履行信息披露义务。

  第五条 为上市公司股权激励计划出具意见的证券中

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  介机构和人员,应当诚实守信、勤勉尽责,保证所出具的文

  件真实、准确、完整。

  第六条 任何人不得利用股权激励进行内幕交易、操纵

  证券市场等违法活动。

  第二章 一般规定

  第七条 上市公司具有下列情形之一的,不得实行股权

  激励:

  (一)最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师

  出具否定意见或者无法表示意见的审计报告;

  (二)最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会

  计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告;

  (三)上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公

  司章程、公开承诺进行利润分配的情形;

  (四)法律法规规定不得实行股权激励的;

  (五)中国证监会认定的其他情形。

  第八条 激励对象可以包括上市公司的董事、高级管理

  人员、核心技术人员或者核心业务人员,以及公司认为应当

  激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工,

  但不应当包括独立董事和监事。在境内工作的外籍员工任职

  上市公司董事、高级管理人员、核心技术人员或者核心业务

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  人员的,可以成为激励对象。

  单独或合计持有上市公司 5%以上股份的股东或实际控

  制人及其配偶、父母、子女,不得成为激励对象。下列人员

  也不得成为激励对象:

  (一)最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选;

  (二)最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定

  为不适当人选;

  (三)最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监

  会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施;

  (四)具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级

  管理人员情形的;

  (五)法律法规规定不得参与上市公司股权激励的;

  (六)中国证监会认定的其他情形。

  第九条 上市公司依照本办法制定股权激励计划的,应

  当在股权激励计划中载明下列事项:

  (一)股权激励的目的;

  (二)激励对象的确定依据和范围;

  (三)拟授出的权益数量,拟授出权益涉及的标的股票

  种类、来源、数量及占上市公司股本总额的百分比;分次授

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